Intern kontroll penningtvättslagen

Det finns några olika roller som har ansvar för den interna kontroller och regelefterlevnaden. Dessa är:

• Särskilt utsedd befattningshavare

• Centralt funktionsansvarig

• Oberoende granskningsfunktion

Särskilt utsedd befattningshavare

Denna roll är inte obligatorisk men kan behöva finnas om det bedöms så utifrån er verksamhets storlek och art. Desto större och mer komplex verksamhet desto mer aktuellt är det att ha en särskilt utsedd befattningshavare.

Denna har till uppgift att genomföra och verkställa era åtgärder, vilket omfattar att säkerställa att:

• er allmän riskbedömning upprättas,

• ni genomför era utbildningsaktiviteter,

• era rutiner finns på plats och följs,

Denna roll rapporterar till styrelsen eller VD.

Denna roll kan innehas av VD, medlem ur ledningsgrupp eller motsvarande.

Centralt funktionsansvarig

Denna roll är obligatorisk.

Funktioner har till uppgift att kontrollera och rapportera:

• att företaget följer lag och rutiner,

• Lämna uppgifter till myndigheter på begäran,

• Kontrollera att rutiner är effektiva,

• Ansvarar för rapportering av misstänkt aktivitet till Finanspolisen

Denna roll rapporterar till styrelsen eller VD.

Denna roll ska innehas av oberoende från VD, medlem ur ledningsgrupp eller motsvarande.

Oberoende granskningsfunktion

Denna roll är inte obligatorisk men kan behöva finnas om det bedöms så utifrån er verksamhets storlek och art. Rollen har till uppgift att granska och utvärdera företagets:

• rutiner, riktlinjer och it-system,

• interna kontroller,

• riskhantering utifrån allmän riskbedömning,

• tillförlitlighet och kvaliteten på arbete som utförs av företagets övriga kontrollfunktioner,

Denna roll rapporterar till styrelsen.

Denna roll ska innehas av någon som är skild ifrån organisationen.